Открытие расчётного счёта для ИП и ООО: инструкция 2026

Открытие расчётного счёта в 2026 году — это не просто технический шаг, а ключевой элемент легальной и прозрачной работы бизнеса. Через расчётный счёт проходят все официальные платежи — налоги, зарплаты, контракты с партнёрами, арендные и коммунальные платежи. Государственные органы рассматривают наличие счёта как показатель прозрачности и добросовестности хозяйственной деятельности.

🔹 1. Правовые основы

Порядок использования расчётных счетов регулируется:

ст. 845–860 Гражданского кодекса РФ (договор банковского счёта);
ст. 861 ГК РФ — расчёты юридических лиц осуществляются только в безналичной форме;
Федеральным законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов» — устанавливает требования по идентификации клиента и мониторингу операций;
Положением Банка России № 579-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» — определяет стандарты расчётов между банками и клиентами.

Для ООО расчётный счёт является обязательным атрибутом деятельности. Без него невозможно уплачивать налоги, перечислять зарплату сотрудникам и проводить безналичные сделки. Для ИП наличие счёта законом не обязательно, но при работе с организациями и безналичными платежами он фактически необходим.

🔹 2. Зачем ИП нужен расчётный счёт

Хотя индивидуальные предприниматели формально могут принимать оплату наличными, расчётный счёт даёт целый ряд преимуществ:

возможность работать с юридическими лицами и госзаказами;
повышение доверия контрагентов и банков;
удобство расчётов и ведения бухгалтерии;
упрощение взаимодействия с ФНС (все операции видны в системе);
защита от налоговых претензий, связанных с личными счетами.

ФНС с 2024 года активно анализирует движение средств на личных банковских картах. Если выявляется предпринимательская активность без регистрации, налоговая может доначислить НДФЛ и штрафы. Поэтому использование отдельного расчётного счёта помогает избежать недоразумений.

🔹 3. Выбор банка: на что обратить внимание

В 2026 году банки предлагают разные тарифы и пакеты услуг для бизнеса. При выборе важно учитывать:
1️Стоимость обслуживания. Средняя цена — от 0 до 1500 ₽ в месяц. Многие банки предоставляют бесплатный тариф при небольшом обороте.
2️Комиссии за переводы. Для ИП — 0–1 % на переводы физлицам, до 3 % — на внешние платежи.
3️Онлайн-сервисы. Удобный личный кабинет, интеграция с 1С, ФНС и электронным документооборотом.
4️Надёжность. Предпочтительно выбирать банки с лицензией ЦБ РФ и рейтингом не ниже «А-».
5️Дополнительные услуги. Овердрафт, эквайринг, бухгалтерия, онлайн-кассы.

🔹 4. Документы для открытия счёта

Для индивидуальных предпринимателей:

паспорт РФ;
ИНН;
ОГРНИП (свидетельство о регистрации);
карточка с образцами подписей (не всегда требуется при ЭЦП);
заявление на открытие счёта.

Для обществ с ограниченной ответственностью:

устав организации;
свидетельства ИНН и ОГРН;
решение (протокол) о назначении директора;
приказ о вступлении в должность;
карточка с образцами подписей и печать (если используется);
сведения о бенефициарных владельцах.

С 2025 года банки принимают документы преимущественно в электронной форме, заверенные усиленной квалифицированной электронной подписью (ЭЦП).

🔹 5. Этапы открытия счёта

1️Выбор банка и тарифа. Анализируются условия, комиссии, скорость переводов, поддержка бухгалтерии.
2️Подача заявки. Можно онлайн через сайт банка, портал «Госуслуги.Бизнес» или лично в офисе.
3️Идентификация. Проверка личности клиента и достоверности документов.
4️Подписание договора банковского обслуживания. Происходит электронно или на бумаге.
5️Активация счёта. После проверки банк присваивает реквизиты и уведомляет ФНС.

Срок открытия — от 1 часа до 2 рабочих дней. Некоторые банки предлагают экспресс-открытие за 15 минут при наличии ЭЦП.

💡 Совет: Если вы открываете несколько счетов в разных банках (например, в рублях и валюте), стоит уведомить об этом ФНС в течение 7 рабочих дней (ст. 86 НК РФ).

🔹 6. Как пользоваться расчётным счётом

После активации счёт используется для всех финансовых операций:

поступление выручки и оплата от клиентов;
перечисление налогов и страховых взносов;
переводы поставщикам и подрядчикам;
выплата зарплаты сотрудникам;
аренда, коммунальные платежи, взносы в фонды.

Для ООО расчёты наличными запрещены, все операции идут через банк. Для ИП допускается частично работать наличными, но безналичные операции выгоднее и безопаснее.

Банки предоставляют бизнес-клиентам функции:

массовые платежи и автоплатежи;
интеграция с кассами и 1С;
мгновенные уведомления о движении средств;
выгрузка отчётности для ФНС.

🔹 7. Контроль и финансовый мониторинг

Федеральный закон № 115-ФЗ обязывает банки отслеживать подозрительные операции. Блокировка счёта возможна, если:

поступления не соответствуют профилю деятельности;
клиент не предоставляет подтверждающие документы (договора, акты, счета);
замечены массовые переводы физлицам;
резкое увеличение оборота без объяснения.

Чтобы избежать блокировки:

заранее готовьте копии договоров и актов;
указывайте назначение платежа («оплата по договору №…»);
ведите прозрачный учёт.

Если счёт всё-таки заблокирован, банк обязан уведомить клиента в течение 1 рабочего дня и предоставить инструкцию для разблокировки.

🔹 8. Изменение реквизитов и закрытие счёта

При смене банка предприниматель обязан уведомить контрагентов и налоговую. В ЕГРЮЛ и ЕГРИП вносятся новые данные.
Закрытие счёта осуществляется по заявлению владельца при отсутствии задолженностей. Остаток средств возвращается на указанный счёт или наличными.

После закрытия банк хранит историю операций минимум 5 лет (п. 4 ст. 24 Федерального закона № 115-ФЗ).

💬 Пример: если ИП закрыл счёт в январе, но в марте поступил возврат от клиента, банк обязан уведомить ФНС и перечислить средства на новый реквизит, указанный владельцем.

🔹 9. Практические рекомендации

Выбирайте банк с круглосуточной поддержкой и бизнес-мессенджером.
Настройте SMS и push-уведомления для контроля движений.
Используйте шаблоны платежей и автоплатежи для налогов.
Не храните крупные суммы на расчетном счёте — лучше перевести в депозит.
Регулярно сверяйтесь с ФНС через личный кабинет — это поможет избежать штрафов.

🔹 10. Заключение

Расчётный счёт — это не просто банковская формальность, а основа финансовой репутации бизнеса. Он демонстрирует прозрачность операций, обеспечивает удобство расчётов и позволяет избежать претензий контролирующих органов.
Современные банки в 2026 году предлагают предпринимателям целые цифровые экосистемы: бухгалтерия, эквайринг, электронные кассы, налоговые уведомления — всё интегрировано в одном кабинете.

Открытие счёта сегодня — это вопрос нескольких кликов, но его наличие гарантирует надёжность, доверие партнёров и спокойную работу без нарушений законодательства.